Acordarea unui credit pentru personae fizice

Acordarea unui credit pentru personae fizice.

Domnul,din orasul Brasov solicita un credit Sucursalei C.E.C Brasov in valoare de 90.000.000 lei pentru cumpararea unui autoturism.Valoare totala a autoturismului etse de 130.000.000 lei.

Creditul se acorda pe operioada de 5 ani,cu o dobanda fluctuanta de 38%.

Detalii despre client

Domnul Badara Mihai este casatorit,lucreza la s.c hidromecanica SA de profesie inginer;are salariu net de 7.500.000lei,iar sotia,Badara Adina este de profesie inginer de system,lucreaza la S.C . ICCO SISTEMS SRL ,cu un salariu net de 10.000.000lei.

Conditii de acordare

Conditiile pe care trebuie sa le indeplineasca solicitantul de credit pentru a beneficia de acesta,sunt:

sa fie cetatea roman cu domiciliu stabil in Brasov

veniturile solicitantului sot/sotie si a celorlalte persoane fizice platitoare sa fie dublul ratei creditului si a dobanzii ce trebuie achitata in prima luna de rambursare

solicitantul sa nu aiba alte credite in curs de rambursare,prin virament in numerar sau marfuri pe credit leasing

sa prezinte un numar corespunzator de giranti,care sa garanteze rambursarea

la scadenta a creditului;

sa accepte conditiile de creditare ale C.E.C ,conform normelor interne de creditare.

Pentru asigurarea executarii obligatiilor contractuale de rambursare a ratelor si de plata a dobanzilor,C.E.C. solicita imprumutantului garantii care pot fi:

ipoteca de gradul I asupra imobilului,care trebuie sa fie proprietatea imprumutantului,a girantilor sau a oricarei persoane fizice care devine girant cu ipoteca;

gajul asupra titlurilor de valoare(obligatiuni,certificate de depozite,certificate de

economii,cambii,etc.)

cesionarea in favoarea C.E.C. a drepturilor de despagubire cuvenite din contractul

de asigurare incheiate cu o societate de asigurare,pentru bunurile luate in garantie;

titluri de valoare

Actele necesare acordarii creditului sunt:

cererea de credit

adeverinte de venit pentru solicitant,persoane platitoare ,giranti,sau

ultimul cupon de pensie.

adeverinte de stare materiala eliberata de primaria locala,in cazul

producatorilor individuali.

adeverinta cu venitul mediu impozabil eliberat de administratia Financiara.

actul de proprietate asupra imobilului adus in garantie(daca este cazul)

referatul de evaluare a imobilului ,intocmit de ofiterul de credit.

documentul emis de unitatea vanzatoare(pentru autoturisme acordul intre

vanzator si comparator)

Dupa primirea cererii ,ofiterul decredit va verifica cererea de credit si documentatia prezentata de solicitant,iar specialistul ethnic al sucursalei va verifica evaluarea imobilului adus in garantie.Pe baza discutiilor purtate cu solicitantul,a rezultatelor verificarii documentatiei si a referatului de evaluare,inspectorul intocmeste si semneaza referatul de a cordare a creditului.

Referatul de acordare a creditului si cererea de credit,insotita de documentatie se supune analizei de creditare ,formata din seful serviciului de credite,juristul si specialistul ethnic al surculsalei,care verifica si semneaza referatul.In termen de 10 zile de lainregistrarea cererii la C.E.C. ,documentatia complexa se prezinta Comitetului de Credite sl surculsalei,spre aprobare.Contractele de imprumut sunt vizate de jurist si se semneaza de director economic.

Pastrarea si arhivarea documentatiei necesara creditului.

Dupa intocmirea si perfectarea tuturor contractelor de constituire si asigurarea a segarantiilor,intreaga documentatie pricvind acordarea creditelor de ofiterul de credit intr-un dosar de credit in arhiva serviciului.

Un exemplar al contractului de imprumut si al scadentarului se predau de catre ofiterul de credit serviciului Contabilitate Analitica Credite pentru evidenta contabila.

Metoda de calcul

Rambursarea creditului se face in rate lunare egale,iar dobanda se calculeaza asupra

soldului creditului ramas de rambursat.

Imprumutul este acordat pe o perioada de 5 ani,respective 60 luni.In general luna este considerate la creditul imprumutat.

Creditul fiind acordat in data de 20iunie 2003,in aceasta luna se plateste numai dobanda la creditul imprumutat.

dobanda lunara va fi:

sold x procent dobanda x nr.zile

360 x 100

Sold=90.000.000

Procent dobanda=38%

Nr zile=11 zile

90.000.000 x 38 x 11

360 x 100 = 1.045.000

Rata lunara se calculeaza astfel:

Sold/nr.luni =rata lunara

Sold=90.000.000

Nr.luni=60

RI=90.000.000 :60=1.500.000

Rata lunara este fixa pentru intreaga perioada de acordare a creditului la 1.500.000 lei.

Dobanda    la credit pe luna iulie va fi

90.000.000 x 38 x 30

360 x 100 =2.850.0000

Deci in luna iulie clientul va plati o rata plus dobanda in valoare de 4.350.000 lei

(1.500.000 +2.850.000=4.350.000)

Soldul la sfarsitul lunii iulie este de 88.500.000 lei care va fi soldul initial la inceputul lunii august

In luna august rata este tot de 1.500.000,dar dobanda va fi de :

88.500.000 x 38 x 30

360 x 100 =2.802.500

Deci ,in luan august se va plati o rata plus dobanda egala cu 4.302.500.

Pentru luniile urmatoare metoda de calcul este aceeasi.Rata lunara se mentine constanta.Soldul creditului la data de 30 al lunii precedente este soldul de plecare de intai al lunii urmatoare.In functie de acest sold se calculeaza dobanda creditului in luna respective.

Inregistrari contabile

• Aprobarea creditului

• Utilizarea creditului

Acordarea creditului prin cont current personal al vanzatorului

inregistrarea ipotecii

• incasarea lunara a ratelor si a dobanzilor in cont asociat

1.045.000(pentru iunie)

101=2511.0211 4.350.000(pentru iulie)

• Transferul ratei si dobanzilor in ultima zi lucratoare a lunii

-pentru rata credit

-pentru dobanda credit

• Inregistrearea dobanzilor pe venituri

In cazul in care clientul nu achita rata in luna iulie va fi trecut in restanta in ultima zi lucratoare a lunii,iar inregistrarile vor fi urmatoarele:

Pentru rata credit

Pentru dobandacredit

In cazul in care rata si dobanda va fi platita ,sa presupunem in data de 10 august 2003 inregistrarile vor fi urmatoarele: