Definirea riscurilor bancare
Cel mai
adesea, riscurile bancare sunt considerate din doua puncte de vedere sensibil
diferite: punctul de vedere teoretic si cel practic.
Atunci
cand definesc riscul si gestiune a riscului, cel mai multi autori se
concentreaza asupra functiei clasice a bancilor, de intermediere in sfera
riscurilor financiare prin diviziunea acestora; din acest punct de vedere este
tratata indeosebi problema unor pierderi neprevazute la activele bancare, pierderi
cauzate de riscuri de piata, de credit sau de lichiditate.
Alti
autori se concentreaza asupra unor pierderi - potentiale sau efective - cauzate
de riscuri cu totul aleatoare si necontrolabile, ca de exemplu frauda,
incendiul sau catastrofele naturale. Cei mai multi practicieni abordeaza, de
regula, o singura grupa sau o clasa de riscuri, cel mai adesea sub aspectul
tehnicilor de gestiune si doar foarte rar sunt analizate si mecanismele de
transmisie / amplificare a riscului suportat de institutia financiara.
Riscul
poate avea un impact considerabil asupra valorii bancii sau institutiei
financiare in chestiune, atat un impact in sine (de regula sub forma pirderilor
directe suportate), cat si un impact indus cauzat de efectele asupra
clinetelei, personalului, partenerilor si chiar asupra autoritatii bancare.
In
functie de punctul de vedere din care facem analiza riscului, acesta poate fi
definit in mod diferit. Vor adopta ca definitie standard pe cea lingvistica si
vom considera drept risc
probabilitatea de producere a unui eveniment cu consecinte adverse pentrui
subiect. In acest context, prin expunerea la risc vom intelege valoarea actuala a tuturor pierderilor sau
cheltuielilor suplimentare pe care le suporta sau pe care le-ar putea suporta
institutia financiara in cauza. Din aceasta definitie rezulta ca expunerea la
risc poate fi efectiva sau potentiala.
Daca
acesta este cadrul - foarte general - in care vom aborda problema riscurilor
bancare, atunci putem prezenta si diferite acceptiuni care se dau riscului
bancar ca pe diferite tipuri de riscuri bancare. Si, desi perspectiva celor mai
multe analize bancare asupra riscului
este ingusta trebuie sa subliniem inca de acum ca acesta este generat de o
multime de operatii si proceduri. De aceea, in domeniul financiar cel putin,
riscul trebuie privit ca un conglomerat sau complex de riscuri, de cele mai
multe ori interdependente prin aceea ca pot avea cauze comune sau ca producerea
unuia poate genera in lant alte riscuri. Drept urmare, aceste operatiuni si proceduri
genereaza in permanenta expunere la risc.
Riscurile
bancare sunt acele riscuri cu care se confrunta bancile in operatiunile lor
curente si nu doar riscurile specifice activitatii bancare clasice. Ca agenti
care opereaza pe diverse piete financiare, bancile se confrunta si cu riscuri
ce nu le sunt specifice (de exemplu riscul valutar), dar pe care trebuie sa le
gestioneze.
