PLAN DE AFACERI S.C. VULTURUL S.R.L. RAMNICU VALCEA

UNIVERSITATEA DE VEST TIMISOARA

FACULTATEA DE ECONOMIE SI DE ADMINISTRARE A AFACERILOR

PLAN DE AFACERI

S.C. VULTURUL S.R.L.

RAMNICU VALCEA

1. AFACEREA

1.1. FIRMA

S.C. VULTURUL S.R.L. cu un capital social de 16000 Ron, a fost infiintata la 10 decembrie 2000, ca societate cu raspundere limitata si are ca asociati pe Popescu Maria si Popescu Ion.

Adresa firmei: Str. Sportului, nr. 16, bl. 16, sc.1.

Nr de inreg la Registrul Comertului : J40/10178/2000

Codul fiscal: 9010105

Bancile cu care lucreaza : Banca Comerciala Romana si Banca Romana de Dezvoltare.

Domeniul de activitate al firmei este producerea si comercializarea de produse alimentare in regim de restaurant fast-food.

In prezent firma are o Cifra de afaceri de 127.000 ron

Sectorul de activitate

Firma isi desfasoara activitatea in sectorul alimentatiei publice. Sectorul este destul de dezvoltat in oras, dar cuprinde in mare parte restaurante clasice(in numar de 4), pizzerii(5) si fast-food-uri, dar a caror oferta se rezuma la produse gen: pizza, hamburgeri si hot-dog

Se poate spune, deci, ca practic nu exista concurenta pe piata.

Ca perspective viitoare sectorul este in crestere, mai ales datorita cresterii gradului de ocupare, a modificarii traditiei culinare, a cresterii gradului de educatie se preconizeaza o dinamica ridicata a inclinatiei spre consumul de mancare in afara spatiului casnic traditional.

Obiective

Firma isi propune in primul an de la infiintare:

Sa-si creeze o clientela stabila

Sa realizeze un profit de aproximativ trei ori mai mare decat cheltuielile aferente investitiei

Sa-si creeze un renume si o imagine comerciala cat mai buna

Sa ocupe o pondere semnificativa in domeniul fast-food-urilor

Descrierea produsului si avantajele competitive

Principalele produse oferite cuprind in general tipuri de mancare cu timp de prelucrare rapid si foarte rapid cum ar fi:

cartofi prajiti

cartofi piure

cartofi nature

omlete

oua ochiuri

supe si ciorbe

diverse tipuri de salate

diverse tipuri de fripturi( pulpe de pui, gratar, snitzel, cascaval, etc)

alte tipuri de mancaruri rapide

sandwich-uri, hamburgheri, hot-dog, etc

Pentru ca produsele oferite se adreseaza in principal persoanelor ocupate, principalele avantaje oferite sunt:

promtitudinea servirii

calitatea produselor

accesibilitatea preturilor

atmosfera restaurantului

Materia prima folosita este in primul rand vegetala (diverse legume) si in al doilea rand animala (diverse tipuri de carne).

Potentialul de dezvoltare al firmei este ridicat in principal datorita noutatii pe care o aduce in peisajul restaurantelor din oras si in al doilea rand pietei target care este destul de variata si in continua crestere.

PIATA

2.1 Clientii

Clientii firmei vor fi in principal studentii universitatii, elevi ai liceelor din zona, persoanele ocupate care prefera o masa calda si rapida, precum si persoanele aflate in trecere prin oras.

Varsta medie este cuprinsa intre 15-40 ani.

Veniturile clientilor sunt medii, iar in ceea ce priveste stilul de viata, acestia acestia au un stil de viata dinamic si vor prefera produsele noastre pentru ca sunt de calitate, la preturi accesibile si sunt oferite in cel mai scurt timp.

Frecventa de cumparare se situeaza in jurul valorii de 3 sau 4 pe saptamana.

In perioadele calde si toamna vanzarile sunt in general mai ridicate.

Suma cheltuita se situeaza in jurul valorii de 5-8 Ron pe comanda.

Segmentul de piata

Populatia orasului Ramnicu Valcea este in jur de 120.000 locuitori.

Piata specifica firmei se situeaza in jurul valorii de 20.000 clienti.

Se estimeaza ca piata este in crestere, mai ales ca in viitor se doreste patrunderea pe pietele altor orase, diversificarea produselor si a modului de comercializare ( comenzi la domiciliu sau la lucru).

Societatea Vulturul S.R.L. va deservi populatia orasului Ramnicu Valcea si

pe cea a localitatilor din jur. Inaintea inceperii afacerii mentionate s-au realizat cercetari de marketing in zona. In urma acestor cercetari s-au obtinut concluziile:

numarul de clienti zilnic va fi in jurul valorii de 200-300, iar pe luna de 6.000-9.000 , ceea ce va duce la un venit mediu din vanzarii de 12000-18000 Ron/ luna.

Numarul locuitorilor din zona este estimat la 500.000 locuitori

Numarul mediu de membri al unei familii este de 4 persoane

Media de varsta a populatiei este cuprinsa intre 20-45 ani

Venitul mediu pe locuitor este evaluat la 220 ron

Concurenta

Concurenta pentru acest tip de restaurant este aproape inexistenta in prezent, insa in viitor se preconizeaza aparitia si a altora de acest fel.

Preturile practicate vor fi apropiate de cele practicate de fast-food-urile din alte orase, dar vor fi stabilite si in functie de puterea de cumparare a clientilor ( pe specificul zonei).

Concurenta se apreciaza prin:

-numarul concurentilor

-potentialul concurentilor

-pozitia relativa a firmei fata de acestia

ORGANIZARE SI CONDUCERE

Procesul de productie

Pentru inceperea activitatii este necesar un plan care cuprinde urmatoarele:

Pasul 1.Amenajarea spatiului :

devizul negociat cu o firma de amenajari are o valoare de 8000 ron

mese 25*30 =7500 ron

total 17500 ron

Pasul 2.Dotarea bucatariei cu utilajele necesare:

- 1 aragaz industrial 3600 ron

- 1 lada frigorifica 1700 ron

1 friteuza( cap 50 l ) 2900 ron

2 cuptoare microunde 1600 ron

2 frigidere 2000 ron

1 gratar 500 ron

total 12700 ron

Pasul 3. Dotarea cu mijloace de transport

- un autovehicol 16800 ron

Pasul 4. Amenajarea unui birou administrativ:

- mobilier 3000 ron

- calculator 2500 ron

total 5900 ron

Pasul 5.Alte cheltuieli:

calculator receptie comenzi 1200 ron(achizitie second-hand)

vitrina de prezentare 800 ron

vesela si tacamuri 600 ron

total 13700 ron

Costurile estimative implicate de aceasta investitie sunt :

Pasul 1. - 17500 ron

Pasul 2. - 12700 ron

Pasul 3. - 16800 ron

Pasul 4. - 5900 ron

Pasul 5. - 13700 ron

TOTAL - 66600 ron

Amplasarea geografica

Restaurantul va fi amplasat in fostul sediu al unei cofetarii, aflate la parterul unui bloc din centrul orasului in apropierea universitatii, a 2 licee , a BCR Ramnicu Valcea si pe strada ce face legatura cu alte orase ale tarii. Din acest punct de vedere firma isi asigura un viitor avantaj competitiv si un prezent punct favorabil datorita pozitionarii strategice in apropierea pietei tinta.

Personalul si conducerea

Firma intentioneaza sa angajeze un personal in urmatoarea structura:

3 bucatari

6 ajutoare de bucatar

3 receptioneri comenzi

3 oameni pt curatenie

1 sofer

1 contabil in regim de colaborare

Conducerea firmei este asigurata de catre cei 2 asociati.

Ne propunem ca in primul an de la deschiderea restaurantului:

sa ne cream o clientela stabila

clientii nostrii sa fie multumuti de calitatea produselor oferite

sa ne creem o imagine de marca in randul clientilor nostrii

sa participam la activitati comunitare de ajutare a copiilor defavorizati

Strategii de atingere a obiectivelor propuse

Strategiile pe care firma intentioneaza sa le puna in aplicare pentru atingerea obiectivelor mai sus mentionate sunt structurate in cele ce urmeaza:

Oferirea de produse de buna calitate la preturi accesibile mai ales pt ca o mare parte din piata tinta este constituita din studenti, ale caror venituri sunt destul de modeste.

Produsele vor fi servite cu maximum de promptitudine.

Pentru promovare imaginii restaurantului in prima saptamana de deschidere se vor promova preturi promotionale, adica cu o reducere de 20-25%.

Se va face o promovare intensa prin toate mijloacele de promovare disponibile, incercandu-se in acelasi timp mentinerea lor la un nivel nu foarte ridicat.

Se vor incerca masuri de fidelizare a clientilor prin oferirea unor bonusuri sub forma unor reduceri ce se vor acorda pentru depasirea unui anumit plafon de cheltuieli.

Calitatea produselor oferite va fi principalul atuu al restaurantului nostru.

In ceea ce priveste ultimul obiectiv ,in fiecare zi va fi oferit spre consum orfelinatelor produse ce nu au fost vandute catre clienti in ziua respectiva precum si o anumita cantitate de produse nepreparate la sfarsitul fiecarei saptamani.

4. PREVIZIUNI FINANCIARE

4.1. Necesarul de finantare

Intreaga investitie necesita un fond de 48900 ron din care:

666 ron pentru amenajarea spatiilor si dotarea cu utilaje se asigura din credite bancare

50 ron pentru achizitionarea de materii prime necesare prepararii produselor alimentare (necesarul este estimat pentru primele 3-4 zile, acestea rulandu-se extrem de repede).

4.2. Veniturile previzionate

In estimarea veniturilor am pornit de la urmatoarele date:

regim de lucru: - 20 ore/ zi

-260 zile/ an

preturi de vanzare

cartofi prajiti 1,2

oua ochiuri 1,7

cremvusti 1,2

pulpa de pui 2,5

paine  0,1/felie

nr. de comenzi onorate zilnic = 200-300

comenzi onorate anual= 90.000

Tabelul 1

[Ron]

Total venituri =260.100 ron

4.3. Cheltuieli de productie anuale

Salarii directe

- 2 bucatari * 350 ron/luna =700 ron/ luna

- 4 ajutoare * 230 ron/luna = 920 ron/ luna

-2 receptioneri * 350 ron/luna = 700 ron/ luna

Total salarii directe = 2320 ron/ luna

CAS+ Somaj+CASS(35%) = 812 ron/ luna

Total 1 = (2320+812) ron*12 luni=37.584 ron/an

utilitati :

-energie electrica: 23kw/h * 20ore/zi * 30zile/luna *1,8 ron/kw*12 luni =29808 ron/ an

salarii indirecte:

-1 sofer * 230 ron/luna = 230 ron /luna

-3 curatatori * 230 ron/luna =690 ron/luna

Total salarii indirecte  =920 ron/ luna

CAS+Somaj+CASS (35%)=322 ron/ luna

Total cheltuieli anuale cu salariile indirecte= (920+322) roni/an*12=14.904 mil.lei/an

Total 2 = (29.808+14.904) ron/ an = 44712 ron/an

alte cheltuieli :

-reparatii intretinere si piese de schimb = 500 roni/ an

-cheltuieli administrative = 300 ron/ an

-asigurari =400 ron / an

-amortizari = 500 ron/ an

Total 3 = 1700 ron/ an

Achizitie materii prime :

Cartofi=1,2t*0,8 ron/kg=960 ron/luna

Cremvusti=375kg*6 ron/kg=2250 ron/luna

Pulpe pui=375*5 ron/kg=1875 ron/luna

Oua=3.000*0,22 ron/ou=660 ron/luna

Paine=1500*1 ron=1550 ron/luna

Total 4 =7295 ron/luna*12luni=87540 ron/ an

Total cheltuieli = Achizitie + Total1 + Total2 + Total3 =171536 ron/an.

CALCULUL INDICATORILOR

5.1. Tabel de rambursare a creditului

Tabelul 2

[Ron]

5.2. SITUATIA PREVIZIONATA A VENITURILOR SI

CHELTUIELILOR

Tabelul 3  Situatia veniturilor si cheltuielilor

[Ron]

5.3 CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PREVIZIONAT

Tabelul 4 

[Ron]

5.4 FLUXUL DE NUMERAR PENTRU CALCULUL RIR

Tabelul 5

[Ron]

CF₀/(1+RIR)⁰ + CF₁/ ( 1+RIR)² + CF₂/ (1+RIR)³ + CF₄ /(1+RIR)⁴ + VR₅/(1+RIR)⁵=I₀

Tabelul 6

In urma analizei datelor furnizate de previzionarea fluxului de numerar aferent noii afaceri se poate constata ca rata interna de rentabilitate are o valoare de 52,5%, fiind net superioara ratei de actualizare cu care s-a operat, de 20%. In concluzie se poate spune ca intierea acestei afaceri este rentabila.

5.5 BILANT CONTABIL ACTUAL SI ESTIMAT

Tabelul 7

[Ron]

5.6 CALCULUL RATELOR

Tabelul 8

[Ron]

Tabelul 9