Capitolele planului de afaceri

CAPITOLELE PLANULUI DE AFACERI

1. Afacerea

In acest capitol sunt incluse date de identificare ale firmei, ale activitatii acesteia, ale valorii capitalului social, ale rezultatelor financiare inregistrate etc. Este descrisa afacerea propusa si domeniul de activitate. Este necesara si descrierea amanuntita a obiectivelor propuse, curente si de perspectiva.

2. Piata

Acest capitol este un studiu de marketing care trebuie sa identifice cat mai exact clientii potentiali, produsele si serviciile oferite, segmentul de piata ce va fi abordat si masurile pentru promovare si publicitate. Se elaboreaza, de asemenea, un studiu amanuntit privind concurenta, existenta si tendintele de dezvoltare ale acesteia.

3. Organizarea si conducerea

In acest capitol se descrie fluxul de prestari si tehnologia utilizata, necesarul de personal calificat, modalitatea de recrutare si /sau calificare, organigrama, componenta conducerii si competente specifice, in functie de specificul firmei si al membrilor actionari.

4. Previziuni financiare

Necesarul de finantare, surse alternative si etapele de finantare

- Calculul veniturilor previzionate in conditii normale de utilizare si de functionare a cererii

- Cheltuieli previzionate calculate pe baza unei gestionarii optime a resurselor

Anexe (obligatorii)

Bilanturile contabile pe minimum 3 ani

Portofoliul de comenzi sau numarul de clienti potentiali estimat in conditii reale

3. Variante de oferte pentru efectuarea constructiei si achizitionare de utilaje

4. Calculul V.N.A (Veniturilor nete reactualizate). Coeficientii de reactualizare utilizati pentru Romania sunt calculati cu o rata medie de 115% ( 1,15 ), adica:

K₁ = 100 = 0,8696;

115

100 100

K₂ = ------------ = ----------- = 0,7576 etc.

115 x 1,15 132

Anul 1 VNA = Venit estimat x K1

Anul 2 VNA = Venit estimat x K2

Investitia este fezabila daca este indeplinita relatia

calculat pentru 1 - n ani unde:

n = orizontul de timp (in ani) pentru care se calculeaza fezabilitatea

5. Calculul fluxului de cash-flow (C.F.) pentru firma care contracteaza imprumutul

Calculul trebuie sa ia in considerare sistemul legal de impozitare si de evidentiere a amortizarii pe cheltuieli si, daca este cazul, dupa darea in functiune a investitiei si aportul acesteia la constituirea disponibilitatilor totale.

6. Tabelul de rambursare a creditului (in primul an pe luni)

Aceasta anexa demonstreaza daca exista sau nu surse de acoperire a ratei si a dobanzii imprumutului (din disponibilul cash) de catre firma respectiva, in conditii de siguranta financiara.

7. Estimarea fezabilitatii investitiei, pe baza datelor financiare calculate in anexele anterioare (investitia se recupereaza in --- ani din rezultate financiare si este eficienta din punct de vedere al marimii plasamentului de capital).

8. Curriculum vitae pentru managerul sau patronul firmei care cere imprumutul.