PLAN DE AFACERI - producerea de preparate din carne si comercializarea lor

UNIVERSITATEA "POLITEHNICA" DIN BUCURESTI

FACULTATEA DE ENERGETICA

PLAN DE AFACERI

Capitolul 1. Sinteza planului de afaceri

S.C "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. este o firma cu capital integral privat, ce are ca obiect de activitate producerea de preparate din carne si comercializarea lor, atat prin magazinele proprii, cat si prin vanzarea catre clienti. Societatea produce, in principal, produse din carne fiarta si afumata (salamuri, cremwursti, carnati, parizer), precum si specialitati (muschi file afumat, ceafa afumata).

Obiectivul principal al firmei este de a asigura o mai buna folosire economica a materiilor prime din carne, de a diversifica productia existenta si de a livra pe piata produse mai ieftine si de calitate mai buna. In acest scop, firma incearca sa obtina un credit de finantare (nerambursabil) Phare in valoare de 65.000 Euro in vederea achizitionarii a unei linii de prelucrare superioara a carnii cu o valoare estimata de 55.000 Euro si promovarii noilor produse ale firmei. Cheltuielile pentru publicitate estimate la 12.500 Euro, vor fi suportate o parte (2.500 Euro) de catre firma, urmand ca restul sumei, in valoare de 10.000, sa fie acoperita din creditul de finantare Phare. Costurile cu materia prima pentru noua linie tehnologica, estimate la 40.000 Euro (20.000 Euro x 2 luni), vor fi suportate in numerar de catre S.C "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L.

Noua linie tehnologica va lucra in lant tehnologic cu utilaje existente, evaluate la 40.000 Euro, ce constituie participare locala, impreuna cu cladirea in care va fi amenajata noua linie tehnologica, evaluata la 75.000 Euro. Valoarea totala a investitiei se ridica la 248.700 Euro, din care TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. va contribui cu 141.200 Euro in natura si cu 42.500 Euro in numerar, restul reprezentand creditul de finantare Phare in valoare de 65.000 Euro.

Deci, proiectul isi propune dezvoltarea in cadrul societatii a activitatii de prelucrare a carnii. Din punct de vedere economic, cele mai rentabile produse sunt cele cu grad inalt de prelucrare. Dorinta este aceea de a reduce cat mai mult ponderea produselor crude din totalul productiei marfa a intreprinderii si sa se creasca masiv ponderea produselor cu grad inalt de prelucrare a materiilor prime. In aceasta etapa proiectul isi propune operationalizarea unei linii de salamuri uscate si prelucrare avansata a produselor de carne. Astfel, in primele doua luni dupa implementarea proiectului se vor produce 5 noi sortimente de salamuri si specialitati uscate, in conformitate cu normele de calitate europene. Existenta unor utilaje speciale, alaturi de utilizarea condimentelor si aditivilor de calitate, sunt conditii esentiale pentru realizarea unui anumit produs cu caracteristicile dorite.Achizitionarea si instalarea noii linii tehnologie se va desfasura in primele 6 luni ale proiectului.

In continuare sunt prezentate utilajele necesare pentru acest proiect impreuna cu preturile estimative ale acestora:

Este posibila achizitionarea unei linii integrate sau a unor componente diferite. O oferta similara in acest moment este cea a firmei Kerres Romania S.R.L (Al. Circului, nr.1, tel/fax , care se refera la achizitionarea unui activ integrat, al carui pret aproximativ este apropiat de cel de mai sus. Carnea necesara ca materie prima, condimentele si alte auxiliare vor fi achizitionate de la furnizorii curenti. Salamurile si celelalte produse ce vor fi obtinute pe aceasta linie vor fi distribuite in marea lor majoritate prin magazinele proprii pe care TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. le detine.

Rezultate economico-financiare asteptate:

cresterea cifrei de afaceri si a profitului cu minimum 20%

reducerea cu 15% a costurilor

imbunatatirea calitatii produselor existente

producerea a minimum 5 sortimente noi, superioare

Prin acest proiect vor fi create un numar de 60 de noi locuri de munca permanente distribuite astfel: 15 locuri noi de munca permanente pentru deservire linie tehnologica, 35 de locuri de munca permanente in reteaua de distributie proprie sau a partenerilor.

Publicitatea pentru noile produse va fi contractata cu o firma specializata, probabil cu S.C. UNIVERSAL ADVERTISING S.R.L. (strada Emanoil Porumbaru, nr.33, Bucuresti, tel: 2233856), sau cu o alta firma similara.

Capitolul 2. Date de identificare a agentului economic

Obiectul principal de activitate al "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. il constituie producerea de preparate din carne si comercializarea lor, atat prin magazinele proprii, cat si prin vanzarea catre clienti.

Societatea comerciala "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. a fost infiintata in anul 1991 ca o societate cu raspundere limitata. Sediul societatii a fost initial in Bucuresti, iar in anul 1996 a fost schimbat in comuna Contesti, judetul Dimbovita. "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. detine 9 magazine in Bucuresti si Targoviste. Societatea a fost creata in conformitate cu prevederile legii nr.31/1990, cu privire la organizarea si functionarea societatilor comerciale, avand un capital social de 1 693 000 000 lei, impartit in 16.930 parti sociale a 100 000 lei fiecare.

"TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. a inregistrat in ultimul an o cifra de afaceri de Euro (cursul Euro in anul 2000: 19955,75 lei/Euro) In acest moment, societatea are 148 de angajati, din care 135 permanenti si 13 temporari.

Structura organizatorica a SC "TC CONTESS PRODIMPEX" SRL are in varf Adunarea Generala a Actionarilor, formata din doua persoane juridice, din care una straina si trei persoane fizice romane.

Principala piata este Bucuresti, unde societatea desface 65% din produsele sale, 35% este desfacut pe piata Targoviste, iar restul de 5% in alte zone.

Capitolul 3. Definirea afacerii

Obiectivul principal al firmei este de a asigura o mai buna folosire economica a materiilor prime din carne, de a diversifica productia existenta si de a livra pe piata produse mai ieftine si de calitate mai buna. In acest scop, firma incearca sa obtina un credit de finantare (nerambursabil) Phare in valoare de 65.000 Euro in vederea achizitionarii a unei linii de prelucrare superioara a carnii cu o valoare estimata de 55.000 Euro si promovarii noilor produse ale firmei. Cheltuielile pentru publicitate estimate la 12.500 Euro, vor fi suportate o parte (2.500 Euro) de catre firma, urmand ca restul sumei, in valoare de 10.000, sa fie acoperita din creditul de finantare Phare. Costurile cu materia prima pentru noua linie tehnologica, estimate la 40.000 Euro (20.000 Euro x 2 luni), vor fi suportate in numerar de catre S.C "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L.

Noua linie tehnologica va lucra in lant tehnologic cu utilaje existente, evaluate la 40.000 Euro, ce constituie participare locala, impreuna cu cladirea in care va fi amenajata noua linie tehnologica, evaluata la 75.000 Euro. Valoarea totala a investitiei se ridica la 248.700 Euro, din care TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. va contribui cu 141.200 Euro in natura si cu 42.500 Euro in numerar, restul reprezentand creditul de finantare Phare in valoare de 65.000 Euro.

Deci, proiectul isi propune dezvoltarea in cadrul societatii a activitatii de prelucrare a carnii. Din punct de vedere economic, cele mai rentabile produse sunt cele cu grad inalt de prelucrare. Dorinta este aceea de a reduce cat mai mult ponderea produselor crude din totalul productiei marfa a intreprinderii si sa se creasca masiv ponderea produselor cu grad inalt de prelucrare a materiilor prime. In aceasta etapa proiectul isi propune operationalizarea unei linii de salamuri uscate si prelucrare avansata a produselor de carne. Astfel, in primele doua luni dupa implementarea proiectului se vor produce 5 noi sortimente de salamuri si specialitati uscate.

Achizitionarea si instalarea noii linii tehnologie se va desfasura in primele 6 luni ale proiectului. Graficul de realizare a proiectului de investitie (program detaliat pe faze de implementare a proiectului si pe activitati) este prezentat in continuare:

Data estimata de inceput: 01.04.2002

Data estimata de terminare a activitatilor: 30.11.2002

Data estimata de incepere a productiei la intreaga capacitate: 30.11.2002

Prin acest proiect vor fi create un numar de 60 de noi locuri de munca permanente distribuite astfel: 15 locuri noi de munca permanente pentru deservire linie tehnologica, 35 de locuri de munca permanente in reteaua de distributie proprie sau a partenerilor.

Rezultate economico-financiare asteptate:

cresterea cifrei de afaceri si a profitului cu minimum 20%

reducerea cu 15% a costurilor

imbunatatirea calitatii produselor existente

producerea a minimum 5 sortimente noi, superioare.

Capitolul 4. Definirea pietei

In Romania, industria carnii detine o pondere de 14% din volumul industriei alimentare. Dinamica efectivelor de animale indica o crestere in continuare a acestora cu preponderenta in gospodariile populatiei iin detrimentul celor de la unitatile de stat. 71% din productia de carne taiata, preparate si conserve din carne realizata a fost obtinuta in sectorul privat. Consumul mediu lunar de carne si produse din carne este de 3,8 kg/locuitor.

Din punct de vedere economic, cele mai rentabile produse sunt cele cu grad inalt de prelucrare. Dorinta firmei este aceea de a reduce cat mai mult ponderea produselor crude din totalul productiei marfa a intreprinderii si sa se creasca masiv ponderea produselor cu grad inalt de prelucrare a materiilor prime.

Concurenti pe piata romaneasca:

Capitolul 5. Produse

Proiectul isi propune dezvoltarea in cadrul societatii a activitatii de prelucrare a carnii. Din punct de vedere economic, cele mai rentabile produse sunt cele cu grad inalt de prelucrare. Dorinta este aceea de a reduce cat mai mult ponderea produselor crude din totalul productiei marfa a intreprinderii si sa se creasca masiv ponderea produselor cu grad inalt de prelucrare a materiilor prime. In aceasta etapa proiectul isi propune operationalizarea unei linii de salamuri uscate si prelucrare avansata a produselor de carne. Astfel, in primle doua luni dupa implementarea proiectului se vor produce 5 noi sortimente de salamuri si specialitati uscate.

Existenta unor utilaje speciale, alaturi de utilizarea condimentelor si aditivilor de calitate, sunt conditii esentiale pentru realizarea unui anumit produs cu caracteristicile dorite.

SalamSalamurile sunt produse de referinta foarte apreciate de toti consumatorii din Romania. Fabricate dupa retete traditionale romanesti, fierte sau afumate, salamurile sunt prezente in oferta oricarui comerciant. Se urmareste obtinerea unor salamuri si specialitati de calitate la preturi mai mici decat ale concurentei.

Specialitatile sunt o grupa de produse de o calitate foarte buna, prelucrate dupa cele mai bune si performante metode traditionale romanesti.

Capitolul 6. Furnizori de materii prime si utilitati

Este necesara achizitionarea cu materii prime (carne, ingrediente si membrane) si utilaje pentru noua linie tehnologica.

Identificarea furnizorilor acestor materii prime se face dupa criteriile: calitate superioara, preturile cele mai avantajoase si distanta cea mai mica fata de pozitia societatii.

Carnea necesara ca materie prima, condimentele si alte auxiliare vor fi achizitionate de la furnizorii curenti.

La magazinele proprii aprovizionarea se face zilnic, astfel incat produsele sa fie in permanenta proaspete.

Principalele materii prime si materiale folosite sunt:

a)      carne: - porc viu (cca. 80% din necesar) se sacrifica in abatorul propriu (cca. 120 porci/zi); aceasta se asigura de la firma S.C. " SUINPROD " S.A. din Bilciuresti, complex de crestere al porcilor cu un efectiv de 20 000 capete. Aceasta societate furnizeaza cvasitotalitatea carnii de porc necesara activitatii de productie.

- carcasa porc, care se cumpara din Ungaria (S.C. AGRAR COOP KFT. UNGARIA, Teskand, str. Petorfi 60)

- carcasa vita, care se cumpara de la SC "MATCADER" Pitesti, Calea Pietrosita;

vita vie, ce se sacrifica in abatorul propriu.

b) ingrediente: se folosesc produse exclusiv din import ce au rolul de a stabiliza fibra de carne in produs si de a obtine gustul si mirosul specific fiecarui produs.

Furnizorii sunt SC "GEMINI" SA, SC "MARSCHAND" SA, SC "ROLLIT" SA.

c) membrane: in functie de tipul produsului, acestea sunt de doua categorii:

naturale: mate de oaie, porc sau vita. Acestea se asigura prin import direct din Pakistan.

sintetice: produse pe baza de celuloza. Acestea se asigura prin import direct din Germania.

In continuare sunt prezentate utilajele necesare pentru acest proiect impreuna cu preturile estimative ale acestora:

Este posibila achizitionarea unei linii integrate sau a unor componente diferite O oferta similara in acest moment este cea remisa de Kerres Romania S.R.L, care se refera la achizitionarea unui activ integrat , al carui pret aproximativ este apropiat de cel de mai sus.

Capitolul 7. Management si resurse umane

Proiectul va fi condus de directorul firmei din punct de vedere managerial, va fi coordonat tehnic de directorul tehnic, iar implementarea, monitorizarea si raportarea financiara vor fi realizate de contabilul sef.

Vor fi create prin acest proiect un numar de 60 de noi locuri de munca permanente distribuite astfel: 15 locuri noi de munca permanente pentru deservire linie tehnologica, 35 de locuri de munca permanente in reteaua de distributie proprie sau a partenerilor.

Capitolul 8. Distributie

Principala piata este Bucuresti, unde "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. desface 65% din produsele sale, 35% este desfacut pe piata Targoviste, iar restul de 5% in alte zone. In Bucuresti, societatea detine un numar de 7 magazine proprii, in Targoviste detine 3 magazine, iar in alte localitati 4 magazine (Pucioasa, Ploiesti, Topoloveni, Slatina). Magazinele sunt proprii sau inchiriate, magazine prin care se desface 40% din productie.

Salamurile si celelalte produse ce vor fi obtinute pe noua linie vor fi distribuite in marea lor majoritate prin magazinele proprii pe care "TC CONTESS PRODIMPEX" S.R.L. le are.

Societatea transporta produsele finite in proportie de 75% la beneficiari cu mijloace proprii de transport. Acestea sunt:

7 Dacia papuc izotermate cu o capacitate de 750-800 kg/masina;

2 Fiat cu instalatie de frig si o capacitate de 1,6 t fiecare;

2 camioane de 6 t pentru transportul animalelor vii si a altor materiale mari;

4 Dacia pentru diverse transporturi;

2 microbuze a cate 17 locuri fiecare pentru transport persoane.

Campania de promovare inclusa ca activitate in proiect va asigura informarea si atragerea clientilor potentiali, impreuna cu publicitatea facuta pentru clientii actuali, care vor fi informati de noile produse. Publicitatea pentru produse va fi contractata cu o firma specializata, probabil cu S.C. UNIVERSAL ADVERTISING S.R.L. (strada Emanoil Porumbaru, nr.33, Bucuresti, tel: 2233856), sau cu o alta firma similara.

Capitolul 9. Cost investitie si plan de finantare

TABELUL 1. BILANT CONTABIL ACTUAL SI ESTIMAT

Euro

TABELUL 2. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERI ACTUAL SI ESTIMAT

Euro   

Cursul Euro in anul 2002: 29000 lei/Euro

TABELUL 3. FLUXUL FINANCIAR ESTIMAT

PENTRU PERIOADA 01.04.2002 - 30.11.2002

Transele de finantare pentru proiect se acorda astfel: se poate plati un avans de max. 20% intr-un interval de 60 de zile de la semnarea contractului de finantare, una sau doua plati intermediare si o plata finala de min. 10% la terminarea proiectului.

Fluxul financiar este pozitiv pe intreaga perioada, facand posibile efectuarea integrala si la timp a platilor aferente activitatilor firmei.

Capitolul 10. Analiza economica

Rezultate financiare

Euro

Calculul venitului net

Euro

Calculul venitului net actualizat

Euro

Proiectiile efectuate arata faptul ca afacerea este rentabila deoarece veniturile totale si nete sunt in crestere, profirul net obtinut creste, de asemenea, de la Euro in 2001 la Euro in 2002 urmand sa ajunga la valoarea de Euro in 2003.

Pe baza rezultatelor financiare preconizate se pot calcula indicatorii:

Rata profitabilitatii fata de cheltuieli (RPC)

RPC = (Profit brut / Cheltuieli totale) x 100

Rata profitului net (RPN)

RPN = (Profit net / Venituri totale) x 100

Venitul net inregistrat de-a lungul celor trei ani este pozitiv si are valoarea de 1.992.925 Euro.